ODI是什么意思ODI备案指的是国内企业、团体在经过关联分部的核准后，经过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以掌控境外企业的经营管理权为核心目的投资行径。境内公司投资港澳台地区或其它国家和地区的企业时，无论是新设机构还是并购股权，只要触及直接或间接取得境外机构所有权、掌控权或经营管理权的，就需要去关联分部进行境外投资备案。
任何境内企业或公司进行ODI（境外投资）必须完成相应的备案程序。备案程序不仅是法律的需求，更加是对投资危害的有效掌控。政府分部的审查能够帮忙识别和防范潜在的法律危害和市场危害，保证投资项目的可行性和合法性。完成备案后，资金能够合法地从境内转移至境外，保证资金流动的安全性和合规性。这对私募股权基金来讲尤为重要，由于资金安全是投资成败的关键。
ODI备案登记新规定
依据发改委56号令《企业中长时间外债审核登记管理办法》，备案登记制度已转变为更为严谨的审核登记制度。企业在进行境外投资时，需面临更为详尽的审查。
资金运用的透明度提高作为新规亮点：
企业必须清晰阐明境外投资资金的详细用途，以保证资金合法投入合规的境外项目。
外汇，做为国家的战略性资源，是我国财政不可或缺的构成部分。因此呢，我国实行严格的外汇监管，颁布了《中华人民共和国外汇管理条例》、《个人外汇管理办法实施细则》及《国家外汇管理局关于境内居民经过特殊目的机构境外投融资及返程投资外汇管理相关问题的通告》(汇发[2014]37号)等法规，以守护外汇市场的稳健运行。
ODI备案要求
1、主体和成立时间需求:主体需要为我国境内依法成立的企业，但成立时间不满一年的企业，倘若没法供给完整的经审计的财务报表，通常没法经过审批分部的核准或备案
2、股东背景、资金源自、投资真实性需求:企业需要详细说明境內股东或合伙人背景、资金源自(如自有资金、银行贷款等合规方式获取的资金)以及境外投资项目的真实性，通常没法经过审查，针对本条，常常需要境内企业供给银行流水等资金证明文件。
3、财务需求:近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不可显现亏损;净资产报答率高于5%，同期资产负债率小于70%。
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发表于 2024-8-23 00:26:51
